Compliance-Radar
Wer wurde wofür sanktioniert?
Bußgelder, Urteile und Vorfälle aus Europa, Nordamerika, Lateinamerika, Asien-Pazifik und Naher Osten: 1.918 Fälle aus 40 Jurisdiktionen, jeder mit amtlicher Quelle und vor der Veröffentlichung gegen diese Quelle geprüft. Filtern Sie nach Land, Rechtsgebiet und Branche. Ein Klick auf ein Diagramm geht eine Ebene tiefer.
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Wo?
nach RegionAlle Jurisdiktionen
Wofür?
nach RechtsgebietAlle Rechtsgebiete
Wen?
nach Unternehmen- Anonymisierte Unternehmen 1,34 Mrd. € 25 % · 102 Fälle
- TD Bank, N.A. und TD Bank USA, N.A. 1,19 Mrd. € 22 % · 1 Fall
- HSBC Bank plc 267,5 Mio. € 5 % · 1 Fall
- GVA Capital Ltd. 186,3 Mio. € 3 % · 1 Fall
- Union Standard International Group Pty Ltd; Maxi EFX Global AU Pty Ltd (EuropeFX); BrightAU Capital Pty Ltd (TradeFred) 182,1 Mio. € 3 % · 1 Fall
- Royal Bank of Canada, Morgan Stanley, HSBC u. a. (5 Banken; Deutsche Bank als Kronzeugin bußgeldfrei) 126,2 Mio. € 2 % · 1 Fall
- UBS Financial Services Inc. 115,3 Mio. € 2 % · 2 Fälle
- The Toronto-Dominion Bank 113 Mio. € 2 % · 1 Fall
- Xeltox Enterprises Ltd. (Cryptomus) 108,1 Mio. € 2 % · 1 Fall
- Crédit Agricole Corporate and Investment Bank (Crédit Agricole CIB) 88,2 Mio. € 2 % · 1 Fall
- 335 weitere1,73 Mrd. €
Wann?
je Quartal, nach Entscheidungsdatum| Zeitraum | Fälle | Summe |
|---|---|---|
| Q4 2023 | 0 | – |
| Q1 2024 | 0 | – |
| Q2 2024 | 0 | – |
| Q3 2024 | 0 | – |
| Q4 2024 | 0 | – |
| Q1 2025 | 0 | – |
| Q2 2025 | 1 | 14 Mio. € |
| Q3 2025 | 0 | – |
| Q4 2025 | 0 | – |
| Q1 2026 | 0 | – |
| Q2 2026 | 0 | – |
| Q3 2026 | 0 | – |
| Q4 2026 | 0 | – |
1 Fall
28.05.2025 ABN AMRO Bank N.V.OM: 14 Mio. Euro gegen ABN AMRO wegen Beihilfe zur Dividendensteuerhinterziehung 14 Mio. €
Das Openbaar Ministerie verhängte gegen die ABN AMRO Bank N.V. zur außergerichtlichen Erledigung einen Strafbefehl (strafbeschikking) mit einer Geldstrafe von 14 Mio. Euro. Nach FIOD-Ermittlungen hatte die niederländische Tochter einer ausländischen Bank in Körperschaftsteuererklärungen für 2009 bis 2013 insgesamt 124 Mio. Euro Dividendensteuer verrechnet, obwohl die Aktien nur kurz um den Dividendenstichtag in den Niederlanden geparkt wurden; weil Aktien- und Derivategeschäfte mit ABN AMRO bzw. ihren Rechtsvorgängern Teil dieser Struktur waren, wirft das OM der Bank Beihilfe von Mitte 2010 bis Mitte 2013 vor. Bei der Bemessung berücksichtigte das OM die Bruttoerträge aus den Geschäften, die Kooperation der Bank und das Alter der Taten.
Banken sollten Wertpapier- und Derivategeschäfte rund um Dividendenstichtage darauf prüfen, ob sie Gegenparteien eine unberechtigte Steuerverrechnung ermöglichen.
Steuerliche Risiken von Wertpapier- und Derivategeschäften um Dividendenstichtage
- Behörde / Gericht
- Openbaar Ministerie (OM), Functioneel Parket
- Rechtsgebiet
- Sonstiges
- Rechtsgrundlage
- Beihilfe (medeplichtigheid) zur vorsätzlich unrichtigen Abgabe von Steuererklärungen; Strafbefehl des OM
- Maßnahme
- Bußgeld
- Verfahrensstand
- unbekannt
- Branche
- Finanzdienstleistungen und Versicherungen
- Beschäftigte
- 10.000 und mehr
- Mildernde Umstände
- Kooperation mit den Ermittlungen; lange zurückliegende Taten.
- Veröffentlicht
- 28.05.2025
- OM: Boete van 14 miljoen euro voor ABN AMRO voor medeplichtigheid aan dividendbelastingontduiking door een andere bank Pressemitteilung einer Behörde
Gegen die amtliche Quelle geprüft am 02.10.2026 · Direktlink